Статьи / Рубрики
| 01-05-2011 SalNur |
|
ИСЛАМСКИЕ ФИНАНСЫ – ВОПРОС РОСТОВЩИЧЕСТВА
Рыскулов Адильбек
Главный специалист Управление
продвижения исламских инструментов
АО «Региональный финансовый
центр города Алматы»
Главный специалист Управление
продвижения исламских инструментов
АО «Региональный финансовый
центр города Алматы»
На сегодняшний день стремительный рост интереса к исламским финансам наблюдается во всех уголках мира, в том числе и в Казахстане. К 2020 году Казахстан поставил перед собой амбициозную цель стать региональным центром исламских финансов, но, к сожалению, многие казахстанцы не обладают даже первоначальными знаниями, необходимыми для понимания этого нового, активно развивающегося сектора современной экономики. Так, например, часто встречается непонимание сути запрета ссудного процента в исламском банкинге. Запрет ростовщичества в Исламе является одним из ключевых факторов развития в мире самостоятельной финансовой системы, соответствующей нормам Шариата, выступающей в качестве альтернативы современной «западной» модели финансирования. В данной статье мы попытаемся осветить основные моменты и ответить на наиболее распространенные вопросы, касающиеся запрета ростовщичества в исламских финансах.
НЕМНОГО ТЕОРИИ
Риба – в переводе с арабского языка означает «рост, лихва, излишек». Под Риба понимается любая неправомерная выгода, полученная вследствие предоставления займа или вследствие обмена. То есть под понятие Риба подпадает любое вознаграждение (материальное или нематериальное), предоставляемое должником кредитору за полученный заем или за предоставленную отсрочку по возврату долга. А также Риба означает любое излишество при обмене одного и того же товара, но различного качества, т.е. при обмене меньшего количества более качественного товара на большее количество того же товара, но более низкого качества. Исходя из этого, Риба подразделяется на два типа: 1) Риба ан-Насия;
2) Риба аль-Фадль.
Риба ан-Насия. К данному виду Риба относятся сделки, связанные с предоставлением займа. Риба ан-Насия – это излишек, получаемый кредитором за предоставление отсрочки по погашению долга, т.е. плата должника за время. Но, согласно нормам исламского права, время не является собственностью кредитора, а принадлежит одному лишь Аллаху. Потому предоставление платы за отсрочку является незаконным. При этом плата может выражаться как в материальной, так и в нематериальной выгоде. Таким образом, если кредитор при даче займа ставит условие обязательного вознаграждения за отсрочку в виде процента или в виде услуги, то такой вид сделки и есть Риба ан-Насия. Но если должник добровольно решает вознаградить кредитора за предоставленный долг, и это не входит в условия предоставления займа, то данное вознаграждение не будет являться Риба. На практике данный вид Риба чаще всего встречается в банковских сделках: процент по кредиту, гарантированное вознаграждение по депозиту, купон по облигации и т.д. Запрет на него приводится непосредственно в Коране.
Сура «Румы» (30), аят 391 :
«Дары, которые вы преподносите, чтобы приумножить их за счет чужого богатства, не приумножатся у Аллаха. Приумножен для вас будет закят, который вы раздаете, стремясь к Лику Аллаха».
Сура «Женщины» (4), аят 161:
«А также за то, что они брали лихву, хотя она была запрещена им, и незаконно пожирали имущество людей. Для неверующих из них Мы приготовили мучительные страдания».
Сура «Семейство Имрана» (3), аят 130:
«О те, которые уверовали! Не пожирайте лихву в многократно умноженном размере и бойтесь Аллаха, – быть может, вы преуспеете».
Сура «Корова» (2), аят 275:
«Те, которые пожирают лихву, восстанут, как восстает тот, кого сатана поверг своим прикосновением. Это – потому, что они говорили: «Воистину, торговля подобна лихоимству». Но Аллах дозволил торговлю и запретил лихоимство. Если кто-нибудь из них после того, как к нему явится предостережение от Аллаха, прекратит, то ему будет прощено то, что было прежде, и его дело будет в распоряжении Аллаха. А кто вернется к этому, те станут обитателями Огня, в котором они пребудут вечно».
Сура «Корова» (2), аят 276:
«Аллах уничтожает лихву и приумножает пожертвования. Аллах не любит всяких неблагодарных (или неверующих) грешников».
Сура «Корова» (2), аят 278:
«О те, которые уверовали! Бойтесь Аллаха и не берите оставшуюся часть лихвы, если только вы являетесь верующими».
Риба аль-Фадль. К данному виду Риба относятся излишки при обмене товара на такой же товар другого качества. При этом сделка обмена происходит без отсрочки. Таким образом, Риба выступает в качестве платы за более высокое качество товара.
Сообщается, что Абу Са‘ид аль-Худри, да будет доволен им Аллах, сказал: «(Однажды) Билял привёз Пророку, да благословит его Аллах и приветствует, финики (сорта) барни, и пророк, да благословит его Аллах и приветствует, спросил его: «Откуда это?» Билял ответил: «У меня были плохие финики, и я обменял их (на хорошие, отдав) по два са‘ (плохих) за один, чтобы их ел пророк, да благословит его Аллах и приветствует». (Услышав это,) Пророк, да благословит его Аллах и приветствует, воскликнул: «Ах, ах, это же и есть ростовщичество, это же и есть ростовщичество! Не делай (этого больше), а если захочешь купить (финики получше), то продай (плохие) финики (за деньги или за что-нибудь другое) и купи на них (хорошие)»2.
РАЦИОНАЛЬНЫЕ ПРИЧИНЫ ЗАПРЕТА
Запрет Риба в Исламе объясняется тем, что договора, основанные на Риба, противоречат одному из важнейших принципов, заложенных в Шариате, – принципу справедливости. Так получение дохода вследствие предоставления отсрочки по займу не является справедливым, т.к. кредитор не участвует в формировании дополнительного дохода, т.е. не несет никаких рисков, связанных с этим, но при этом участвует в получении дохода. Так кредитору гарантируется получение дохода независимо от того, будет ли успешным формирование дохода по предоставленным средствам. Все это противоречит концепции справедливости – получение дохода возможно только в случае несения ответственности по рискам. Таким образом, если лицо не несет напрямую риски, связанные с формированием дохода, то данное лицо не имеет право на получение данного дохода. Вслучае, если заемщик потерпел неудачу, то он не только не получает дохода по своей деятельности, но и вынужден выплачивать кредитору вознаграждение за отсрочку, что вдвойне ухудшает его положение. При этом кредитор обогащается в любом случае. Подобное приводит к несправедливому распределению дохода среди субъектов экономики.
Кроме того, применение механизма Риба является ярким примером ведения бизнеса по схеме «деньги-деньги-деньги», что отражает основной принцип современной финансовой системы «деньги должны делать деньги». Подобное ведение бизнеса является прямым противоречием нормальной и справедливой схеме «товар-деньги-товар». Это по своей сути приводит к чистому спекулятивному поведению, когда доход создается из ничего, без приложения каких-либо реальных усилий и принесения блага (пользы) обществу в виде товара или услуги, что само по себе противоречит нормальной концепции развития экономики. Согласно нормальной концепции развития экономики на каждую полученную денежную единицу должна приходиться единица произведенного товара или услуги. Но в случае применения Риба на каждую полученную денежную единицу сверх долга не приходится никакого товара или услуги, кроме времени за отсрочку платежа. Но отсрочка платежа, т.е. время не может являться товаром, так как не может принадлежать ни одному лицу.
РИБАВ СОВРЕМЕННОЙ ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЕ
Основным источником Риба в экономике выступает банковская система. Банковская система является основой финансовой системы в целом, а финансовая система является жизненно важной частью современной экономики. Современная традиционная банковская система полностью основана на Риба. Такие банковские функции как финансирование, инвестирование, привлечение капитала, накопление и приумножение полностью основаны на Риба ан-Насия.
Примеры:
1. Процент по банковскому кредиту. Банк, предоставляя кредит, не участвует в создании дополнительного дохода по предоставленным средствам и не несет никаких рисков, связанных с этим. Все риски, связанные с формированием дохода, ложатся на клиента банка (заемщика), при этом банку гарантируется возврат средств и процента по кредиту. Таким образом, банк получает вознаграждение лишь за отсрочку, что является Риба ан-Насия.
2. Процент по депозиту. Данная операция схожа с кредитованием, разница заключается в том, что по депозиту клиент предоставляет банку деньги в долг под процент. Клиент самостоятельно не участвует в формировании дохода и не несет никаких рисков, т.к. банк полностью гарантирует возврат денег плюс процент за отсрочку. Данная операция также подпадает под понятие Риба ан-Насия.
3. Купон по облигации. Облигация является ценной бумагой, в основе которой лежит сделка предоставления денег в долг. Держатель облигации выступает в качестве кредитора, а эмитент - в качестве заемщика. Сама же облигация является документом, в котором указано, что эмитент является должником держателя, а также указана сумма долга и вознаграждение. Таким образом, купон (вознаграждение) по облигации, также как и по любой другой долговой ценной бумаге, попадает под категорию Риба ан-Насия.
4. Привлечение средств центрального банка традиционными коммерческими банками. Механизм функционирования центральных банков по финансированию традиционных коммерческих банков также базируется на предоставлении займа под процент. По сути, центральный банк выступает в качестве банка банков, основанного на Риба ан-Насия.
5. Банковские неустойки за просрочку платежа. При выдаче займа банк обычно ставит условие, что в случае просрочки платежа заемщик обязан выплатить в пользу банка неустойку (пеню). Данные неустойки становятся дополнительными платежами, которые заемщик вынужден выплачивать банку по займу, что также относится к первому типу Риба.
РИБА И ИНФЛЯЦИЯ
Инфляция – изменение (уменьшение) реальной стоимости денег во времени. Процесс уменьшения стоимости денег, в результате которого на одинаковую сумму денег через некоторое время можно купить меньший объём товаров и услуг. На практике это выражается в увеличении цен, т.е. обесценивании денег.
Так как реальная стоимость денег может быть выражена лишь в количестве/объеме товаров и услуг, которые на них можно приобрести, то встает вопрос: «Можно ли взимать процент с долга равный уровню инфляции при выдаче денег в долг/кредит на длительное время? Относится ли это к понятию Риба?». Вопрос вполне закономерен, так как через некоторый промежуток времени на ту сумму денег, которая была предоставлена в долг, можно будет приобрести меньшее количество товаров и услуг, чем изначально, и в каком-то смысле взимание процента будет оправдано.
Но! По отношению к данному вопросу ученые-шариатоведы дают однозначный ответ: «Любое неоправданное увеличение капитала является запретным». Под неоправданным увеличением капитала подразумевается, что заимодатель не несет никаких усилий или рисков, связанных непосредственно с формированием дополнительной суммы (риба) сверх основного долга. При выдаче денег в долг под проценты (риба) заемщик гарантирует возврат денег (как основной суммы, так и процентов) и, следовательно, берет весь риск на себя (риск неплатежеспособности заемщика, в данном случае, не рассматривается, т.к. имеет иную природу). Вотличие от случая доверительного управления денег, когда оба участника контракта (принципал и агент) несут соответствующие риски, связанные с управлением деньгами и формированием прибыли сверх основной суммы.
Кроме того, инфляция, по сути, является побочным продуктом применения Риба в финансовой системе. Неоправданный рост денежных средств приводит к тому, что общая денежная масса превосходит реальный объем товаров и услуг, что, в свою очередь, как следствие, приводит к инфляции.
НЕМНОГО ИСТОРИИ
Запрет Риба не является нововведением Ислама. Данный вид запрета был распространен и ранее. Примеры запрета ростовщичества можно найти как в Библии, так и в Торе. Христианство и иудаизм порицают ростовщичество. Так, в отдельных христианских и иудейских общинах запрет на ростовщичество соблюдался довольно строго; например, запрет на дачу денег в долг под проценты внутри иудейской общины действует до сих пор.
Использование ростовщичества при предоставлении займа известно еще с античного периода. Ростовщичество было распространено в Древнем Египте, Древней Греции и Древнем Риме. Исторически принято считать, что ростовщичество является изобретением Шумерской цивилизации. В Шумере использовалась шестидесятиричная система исчисления, в соответствии с которой процентная ставка составляла 1/60 в месяц. Развитие ростовщичества в Шумере поощрялось самой религиозной элитой – жрецами: как известно, наибольших масштабов достигло так называемое храмовое ростовщичество, когда кредиты предоставлялись храмами.
Впервые отрицательное отношение к ростовщичеству в религиозной литературе было четко сформулировано в Торе. Но, согласно иудейскому праву, в трактовке раввинов запрет распространялся исключительно на дачу денег в долг под процент одним иудеем другому иудею. Использование ростовщичества по отношению к представителям иных религий не ограничивалось.
В вопросах запрета ростовщичества христианство изначально не делает различий между членами общины и иноверцами. При этом особо подчеркивается, что нельзя брать процент с иноверцев. Так, в Библии приводится широко известный случай, когда Иисус изгоняет ростовщиков из храма. Вэпоху средневековья христианскими священнослужителями резко осуждалось использование ростовщичества. Но с приходом Эпохи Возрождения (Ренессанса) это явление стало нормой европейского общества. Изначально оно проникло в христианскую общину через взимание низкого процента для оправдания инфляции, а также через штрафы для должников. Также дозволялось брать процент с врагов и с тех, кто находился в подчиненном положении по отношению к кредитору. При этом непосредственно под ростовщичеством понималось взимание очень высокого процента, в то время как взимание низкого процента не считалось таковым и впоследствии даже поощрялось.
Со временем институт ростовщичества принял форму самостоятельного вида деятельности. Обладавшие свободными денежными средствами богатые люди предоставляли деньги в долг под процент. При этом часто в качестве залога выступали жизнь как самого заемщика, так и членов его семьи. Таким образом, ростовщичество приводило к развитию института рабства должников. Дальнейшее развитие данного института привело к созданию современной банковской системы, основанной на взимании процента по кредиту.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В заключение хотелось бы отметить, что в отличие от традиционной банковской системы, где основным видом деятельности является финансирование посредством кредитования под процент, исламский банкинг основывается на таких методах финансирования как партнерство – «разделение прибыли и убытков», торговля и аренда. Применение иных схем финансирования позволяет исключить из банковской деятельности запрещенный Шариатом элемент – риба.
Примечательно то, что в Исламе выдача денег в долг рассматривается не как вид финансовой деятельности, предполагающий извлечение материальной выгоды, а как вид благотворительности, именуемый «Кард Хасан» (хороший заем): деньги предоставляются в долг на беспроцентной основе.
пророк Мухаммад (с.а.с), сказал: «Облегчайте, а не создавайте затруднения, возвещайте благое, а не внушайте отвращение (к Исламу)».
06-06-2010 SalNur
Исламские финансы в РК: начальный этап развития
Спустя полтора года после того, как парламент РК принял закон об исламском финансировании, несколько местных и международных исламских институтов уже приступили к активной деятельности по системному развитию исламских финансов в стране. Теперь, когда уже сделаны первые шаги, правительство страны приступило к более упорядоченной работе по внедрению исламских финансов и банковского дела путем формирования дорожной карты по экономическому развитию.
10-06-2010 SalNur
«Al Hilal» Банк
АО «Исламский Банк «Al Hilal» - является первым коммерческим Исламским банком в Казахстане и Центральной Азии. В январе 2010 г. банк прошел юридическую регистрацию и в марте текущего года получил банковскую лицензию на осуществление полного спектра банковских услуг через филиалы открытые в гг. Астана и Алматы. В процессе регистрации банком сформирован собственный капитал в размере 5 млрд. тенге.
01-05-2010 SalNur
Краткий обзор рынка Исламского финансирования
В 2009 году в нашей стране был принят Закон об исламском финансировании. В текущем году Президент РК Н.А. Назарбаев в своем Послании обозначил цель «стать региональным центром исламского банкинга в СНГ и Центральной Азии и войти в десятку ведущих финансовых центров Азии к 2020 году». Немаловажен и тот факт, что в следующем 2011 году Казахстану предстоит председательствовать в Организации Исламской Конференции.
Отправить комментарий